Бухгалтерия: бюджет 10.10.2016

​(комментарий к письму Минэкономразвития от 14.09.2016 г. № 3302-06/29640-06)

​(комментарий к письмам МФУ от 19.09.2016 г. № 31-29020-09-25/26541 и от 15.04.2016 г. № 31-29000-09-10/11128)

​(комментарий к письму МФУ от 12.01.2016 г. № 31-08030-16-10/965)

​(комментарий к письму Минсоцполитики от 02.02.2015 г. № 120/13/84-15)

Проезд работников в командировке — одна из основных статей «командировочных» расходов. При принятии решения о возмещении таких расходов нужно учесть ряд нюансов, о которых мы и расскажем в данной статье.

В предыдущей статье мы рассмотрели особенности возмещения командированным работникам расходов на проезд. В этой консультации поговорим еще об одной немаловажной составляющей затрат на командировку — расходах на проживание.

Работник согласно приказу руководителя должен был возвратиться из командировки 02.10.2016 г. (выходной день), а вернулся 03.10.2016 г. (рабочий день) в 07:10 утра, т. е., по сути, задержался в командировке на выходной день. Подскажите, как табелировать дни задержки работника и как компенсировать ему расходы на проезд?

Работник по возвращении из командировки предоставил Отчет об использовании средств и чек на сумму 840,00 грн, подтверждающий проживание в гостинице физлица-предпринимателя (в нем указано «Плата за послуги проживання»; 4 суток по 210,00 грн). Можно ли компенсировать работнику такие расходы? Нужно ли затребовать от предпринимателя документы для заполнения формы № 1ДФ?

Письмо от 14 сентября 2016 года № 3302-06/29640-06

Письмо от 15 апреля 2016 года № 31-29000-09-10/11128 (извлечение)

Письмо от 19 сентября 2016 года № 31-29020-09-25/26541

Письмо от 12 января 2016 года № 31-08030-16-10/965

Письмо от 2 февраля 2015 года № 120/13/84-15 (извлечение)