Часть 1.

— КНП и НДС: что общего;

— как рассчитать объем операций для регистрации в качестве плательщика НДС;

— порядок регистрации в качестве плательщика НДС: сроки и заполнение заявления № 1-ПДВ.

2. Налоговые обязательства, составление и регистрация налоговых накладных:

— виды операций: объектные и необъектные и т. п.;

— дата возникновения налоговых обязательств;

— налоговая накладная: разбираем на запчасти;

— сроки регистрации налоговых накладных.

3. Право на налоговый кредит у КНП и околокредитные вопросы:

— что и когда отражать в составе налогового кредита;

— «компенсирующие» налоговые обязательства по п. 198.5 НКУ;

— «технические» налоговые обязательства по п. 199.1 НКУ.

4. Перерасчет НДС по ст. 199 НКУ:

— как это делать впервые;

— ежегодный перерасчет;

— особенности составления налоговых накладных и расчетов корректировки.

5. Электронный счет и СЭА НДС:

— электронный счет — обязательный атрибут плательщика НДС;

— что такое регистрационный лимит: составляющие и влияние на них;

— как узнать текущее состояние дел.

Часть 2.

1. Особенности составления и подачи декларации по НДС:

— правила первой отчетности;

— декларация по строкам;

— сроки подачи;

— порядок уплаты обязательств.

2. Бухучет НДС: типичные операции:

— начисление налоговых обязательств и кредита;

— пополнение электронного счета;

— «компенсирующие» и «технические» налоговые обязательства.

3. Штрафоопасные ситуации:

— последствия пренебрежения обязанностью регистрации в качестве плательщика НДС;

— ошибки в накладных и опоздание их регистрации;

— ошибки в декларации по НДС и ее неподача.

4. Льготные операции по НДС = подача Отчета о льготах.