Роз’яснення Держфінмоніторингу: внесення відомостей (змін) про кінцевого бенефіціарного власника до ЄДР

На запит Мінекономіки як уповноваженого органу, який забезпечує формування та реалізує державну політику у сфері публічних закупівель, Держфінмоніторинг надав роз’яснення стосовно внесення відомостей (змін) про кінцевого бенефіціарного власника до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань

Частиною 3 ст. 51 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 06.12.2019 № 361-IX (далі — Закон № 361) установлено, що юридичні особи зобов’язані підтримувати відомості про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності юридичної особи в актуальному стані, повідомляти державного реєстратора про зміни протягом 30 робочих днів із дня їх виникнення та подавати державному реєстратору документи, що підтверджують зазначені зміни, у порядку, визначеному Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 № 755-IV (далі — Закон № 755).

Винятки щодо юридичних осіб, на які не поширюються зазначені вимоги Закону № 361, передбачені ч. 8 ст. 51 Закону № 361.

При цьому в п. 9 ч. 2 ст. 9 Закону № 755 передбачено, що в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань міститься інформація про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник — юридична особа (крім юридичних осіб, зазначених у ч. 8 ст. 51 Закону № 361).

Якщо в юридичної особи немає кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи, у тому числі кінцевого бенефіціарного власника її засновника, якщо засновник — юридична особа, вносять відмітку про зазначення у структурі власності юридичної особи обґрунтованої причини його відсутності.

У випадках, установлених Законом № 361, до Єдиного державного реєстру вносять відмітку про можливу недостовірність інформації про кінцевого бенефіціарного власникаабо структуру власності юридичної особи.