З 13.01.2020 року усі клієнти банків зможуть проводити розрахунки виключно з використанням IBAN
Нацбанк у листі від 23.12.2019 р. №52-0011/67192 повідомив про зміни в роботі СЕП у 2020 році.
Так, у зв'язку з переходом Державної казначейської служби України (далі - ДКСУ) на План рахунків бухгалтерського обліку в державному секторі, затверджений наказом Мінфіну від 31.12.2013 № 1203, змінюється перелік балансових рахунків, заборонених для вказання в електронних розрахункових документах СЕП для рахунків ДКСУ.
Звертаємо увагу, що повний перелік балансових рахунків, заборонених для вказання в електронних розрахункових документах і електронних розрахункових повідомленнях СЕП, знаходиться в складі експлуатаційної документації СЕП на ресурсі https://bank.gov.ua/ARM_NBU/DOC/Interface/Zaboroneni_balansovi_rahunki.pdf
Крім того, починаючи з 13.01.2020 року згідно з постановою Правління НБУ від 26.09.2019 № 118 рахунок відправника (отримувача) в електронних розрахункових документах і електронних повідомленнях СЕП має ідентифікуватися тільки за допомогою міжнародного номера банківського рахунку (IBAN). Якщо в документі буде вказано не IBAN, а пара реквізитів "Код банку (МФО)" і "Номер рахунку", то СЕП забракує такий документ.
Опис інтерфейсу між СЕП і САБ банку, в який внесено відповідні зміни, розміщено на ресурсі https://bank.gov.ua/ARM_NBU/DOC/Interface/
Рекомендуємо до 12.01.2020 року включно внести зміни у банківські реквізити.
Звертаємо увагу, що Правління НБУ постановою від 06.11.2019 р. № 127 внесло зміни до Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті, затвердженої постановою Правління НБУ від 21.01.2004 р. № 22 (далі — Інструкція № 22), пов’язані з адаптацією цього документа до IBAN. Про зміни в платіжних документах, які будуть внесені до цієї Інструкції, ми вже розповідали, коментуючи наказ МФУ від 22.10.2019 р. № 440, а також у флешкоментарі «Зміни в оформленні платіжних доручень: IBAN, форма документа, призначення платежу» .
Нагадуємо, що постанова № 127 оновить і форму розрахункових чекових книжок, розрахункових чеків та інших розрахункових документів, форми яких затверджені Інструкцією № 22.
Постанова № 127 набирає чинності 13.01.2020 р.
ДОДАТОК
Перелік балансових рахунків, які заборонено вказувати в електронних розрахункових документах для рахунків, відкритих у Державній казначейській службі України
Рахунок/Клас |
Назва рахунків |
2451 |
Єдиний казначейський рахунок |
2452 |
Субрахунки єдиного казначейського рахунку |
2334 |
Рахунки для виплати готівки розпорядникам бюджетних коштів за коштами державного бюджету |
2331 |
Кошти державного бюджету на рахунках в установах банків |
2332 |
Кошти державного бюджету на рахунках розпорядників бюджетних коштів, відкритих в установах банків |
2344 |
Рахунки для виплати готівки розпорядникам бюджетних коштів за коштами місцевого бюджету |
2351 |
Інші рахунки для виплати готівки розпорядникам бюджетних коштів |
2352 |
Рахунки для виплати готівки державним цільовим фондам |
2353 |
Рахунки для виплати готівки іншим клієнтам |
2342 |
Кошти місцевих бюджетів на рахунках розпорядників бюджетних коштів, відкритих в установах банків |
2341 |
Кошти місцевих бюджетів на рахунках в установах банків в іноземній валюті |
2347 |
Рахунки місцевих бюджетів в установах банків в національній валюті |
3751, 3753, 3754, 3755, 3756 |
Технічні рахунки |
Рахунки 4 класу |
Розрахунки |
Рахунки 5 класу |
Капітал та фінансовий результат |
Рахунки 7 класу |
Доходи |
Рахунки 8 класу |
Витрати |
Рахунки 9 класу |
Позабалансові та управлінські рахунки бюджетів та державних цільових фондів |