Як перевірити контрагента на ризиковість?

В Електронному кабінеті доступна послуга, яка дозволяє перевірити контрагентів - платників ПДВ на наявність в переліку ризикових платників. 

Можна дізнатись дату включення або виключення з такого переліку, а також критерії його ризиковості. 

Однак перед отриманням цієї інформації потрібна попередня згода контрагента.

Детальна інструкція з етапами створення дозволу та перегляду інформації про ризиковість:

В Електронному кабінеті обрати режим «Згода на передачу інформації контрагенту» меню «Згоди на передачу інформації» платнику податків необхідно:

• вказати код контрагента;
• визначити вид інформації:
  • інформація щодо включення до / виключення з переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості платника податку; 
  • заборгованість (податковий борг); 
  • нараховані грошові зобов’язання; 
  • суми сплачених податків, зборів, платежів; 
  • зупинення реєстрації ПН/РК;
  • наявність об’єктів оподаткування; 
  • наявність ліцензій; 
  • несвоєчасно зареєстровані ПН/РК; 
  • перелік товарів згідно з УКТ ЗЕД; 
  • звітність з ТЦО; 
  • фінансовий результат до оподаткування; 
  • залишкова вартість основних засобів та нематеріальних активів; 
  • наявність експортних/імпортних операцій).
• – надати згоду.

У меню «Інформація про бізнес-партнера» контрагенту потрібно:

• переглянути інформацію;
• сформувати витяг.

Перевірка контрагента на ризиковість допоможе уникнути можливих негативних наслідків від співпраці з ненадійними контрагентами.